O que é redução de base de cálculo?
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O que é redução de base de cálculo?
Essa é uma regra de diminuição de tributação que beneficia operações e prestações específicas, reduzindo em determinado percentual o valor que serve para base de cálculo do ICMS.
Como fazer a redução da base de cálculo?
Neste caso deve se fazer uma simples regra de 3 para achar o percentual de redução a ser aplicado. EX: (Carga tributária x 100)/alíquota da operação. Usando as mesmas informações anteriores temos: 12*1/18 = 66,67%, esse é o percentual de redução que será aplicado sobre a base de cálculo.
Como calcular a base de cálculo de uma nota fiscal?
Por exemplo: Imagine que a sua empresa fez uma venda no valor de R$ 600,00 e que o regime tributário que você escolheu é o Lucro Real. Dessa forma, o cálculo dos impostos da sua NF de venda será: Valor do Imposto = Valor da Venda X Alíquota do Tributo.
Como calcular redução de base de cálculo ICMS GO?
A base de cálculo reduzida será de [1.000 x (11/17) = 647,10] e o ICMS será de [647,10 x 17% = 110,00], portanto o ICMS não pago em função da redução será de [170,,00 = 60,00] e o PROTEGE será de [60,00 x 15% = 9,00].
Como é feita a emissão de uma NF-e?
As demais configurações para uma operação de venda de mercadoria deverão ser feitas normalmente, de acordo com a necessidade da empresa. A emissão de uma NF-e com redução de base de cálculo e desoneração do ICMS é feita normalmente, pelo módulo Faturamento, ou gerando o faturamento a partir de um pedido de vendas.
Como emitir NF-e com desoneração?
Então, o valor que a empresa deixou de pagar de ICMS pode ser considerado como uma desoneração, pois, a empresa deixou de ser onerada neste imposto. Para emitir NF-e com desoneração de ICMS por redução na base de cálculo, veja as configurações a seguir. No campo Al. Red/Acresc Base ICMS informe a alíquota de redução da base de cálculo No campo Al.
Como reduzir a base de cálculo e cobrança do ICMS?
70 – Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária. Caso trabalhe com configurações de ICMS diferentes para cada empresa, no lugar de inserir as informações na aba Comum às Empresas, insira-as na aba Específico por empresas.
