Como colocar as retenções no SPED Contribuições?

Como colocar as retenções no SPED Contribuições?

No campo Valor Retenção Cumulativa, os valores retidos na fonte sobre receitas tributadas no regime não cumulativo. Essas informações estão detalhadas nos registros F600, 13. Caso a tributação seja exclusiva no regime não cumulativo esse campo deve ficar com valor igual a zero.

Como gerar registro F600 no SPED Contribuições?

1.2 - Na guia OPÇÕES, selecione a opção '[x] Gerar somente valores retidos de PIS e COFINS - Registro F600'; 1.3 - Clique no botão [OK] para concluir e novamente em [OK] para gerar o arquivo. OBS: Estes valores somente serão gerados, caso possua notas com acumuladores referentes à PIS e/ou COFINS Retido.

Quando compensar PIS e Cofins retido?

24 da IN RFB 1717/2017 determina que “os valores retidos na fonte a título da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, quando não for possível sua dedução dos valores a pagar das respectivas contribuições no mês de apuração, poderão ser restituídos ou compensados com débitos relativos a outros tributos administrados ...

Onde lançar as receitas financeiras no SPED Contribuições?

De acordo com Carla Mansur, Especialista Fiscal da e-Auditoria, as receitas financeiras devem ser informadas no Registro F100 (Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos).

Como gerar SPED Contribuições no Protheus?

Como Gerar SPED Contribuições no Protheus

1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelânea -> Arquivos Magnéticos -> Arq.EFD Contribuições, configure os parâmetros da rotina:
2. Data Inicial. Informe a data inicial para geração das informações.
3. Data Final. ...
4. Livro.
5. Informe o livro desejado. ...
6. Seleciona Filial. ...
7. Diretório. ...
8. Arquivo.

Como compensar CSLL retido na fonte?

DEDUÇÃO. SÚMULA CARF Nº 80. Na apuração da CSLL, a pessoa jurídica poderá deduzir do tributo devido o valor do tributo retido na fonte, se comprovada a retenção e o cômputo das receitas correspondentes na sua base de cálculo.

O que significa PIS retido?

12 da Instrução Normativa nº 900/2008, prevê que os valores retidos na fonte a título da Contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS, quando não for possível sua dedução dos valores a pagar das respectivas contribuições no mês de apuração, poderão ser restituídos ou compensados com débitos relativos a outros tributos e ...

Como realizar a escrituração de PIS e COFINS?

E como realizar esta escrituração? A pessoa jurídica beneficiária da retenção, ou seja, a que sofreu a retenção de PIS e COFINS na fonte. Os registros que possuem preenchimentos dessas retenções são: Registro A100: são escrituradas as notas fiscais de serviço tanto para o prestador como o tomador.

Qual a base legal da EFD-contribuições da Receita Federal?

Base Legal: Guia Prático da EFD-Contribuições da Secretaria da Receita Federal do Brasil (RFB). Neste registro devem ser informados pela pessoa jurídica beneficiária da retenção /recolhimento os valores da contribuição para o PIS/pasep e da Cofins retidos na Fonte, decorrentes de:

Como devem ser informados os valores da contribuição para o PIS/PASEP?

Neste registro devem ser informados pela pessoa jurídica beneficiária da retenção /recolhimento os valores da contribuição para o PIS/pasep e da Cofins retidos na Fonte, decorrentes de: 1. Pagamentos efetuados por órgãos, autarquias e fundações da administração pública federal à pessoa jurídica titular da escrituração (art. 64 da Lei nº 9.430/96);

Qual a compensação das retenções sofridas?

PIS/COFINS – Compensação das Retenções sofridas Os saldos de PIS e COFINS referente a retenções sofridas não utilizados no período em que ocorreram as retenções podem ser utilizados na apuração do mês posterior somente via processo de restituição e compensação..