Como lançar crédito período anterior no Efd-contribuições?

Como lançar crédito período anterior no Efd-contribuições?

Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema?

1. Acesse a aba Federal → Sped Contribuições → Crédito de PIS e COFINS.
2. Informe a Empresa e Período que está gerando o Sped e clique em "Novo"
3. Na tela a seguir no campo de Período da Apuração, informe o MÊS ANTERIOR, nesse caso 05/2019.

Como lançar receita financeira no SPED Contribuições?

Mesmo a receita financeira sendo tributada à alíquota zero, esta deve ser escriturada em Blocos específicos no SPED, como o F100 ou Registro 1800 que trata da incorporação imobiliária. Para esses casos, deve-se ser utilizado o CST nº 06 “Operação Tributável a Alíquota Zero”.

Qual a base legal do EFD-contribuições?

Base Legal: Guia Prático da EFD-Contribuições da Secretaria da Receita Federal do Brasil (RFB). Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.

Qual o período de apuração do crédito a ser utilizado?

Atenção: Não devera ser escriturados neste registro os créditos apurados no próprio período e que foram totalmente utilizados na atual escrituração, não restando assim saldos a utilizar em período posterior. No campo “Per. Apu” informa o período de apuração na qual exista saldo de crédito a ser utilizado.

Como calcular os valores de créditos do período anterior?

No final “grava” essa tela e clica em “sair”, depois na tela de “créditos do Período Anteriores” “grava” essa tela e clica em “sair”. Obs. Os valores de crédito deverá ser igual ou menor que o valor informado na tela anterior, nunca poderá informar um valor maior.

Como usar os créditos de períodos anteriores?

Na tela de Créditos de Períodos Anteriores, Ctrl+Enter em Créditos Períodos da Escrituração para abrir o campo. Obs.: Deverá ser utilizado os créditos de um determinado mês anterior que possuir a disponibilidade de crédito, até que o mesmo seja todo utilizado para os próximos períodos.