Como lançar crédito Extemporaneo de ICMS no SPED Fiscal?

Como lançar crédito Extemporaneo de ICMS no SPED Fiscal?

Ouça em voz altaPausarO crédito lançado fora dos momentos aludidos na legislação (extemporâneo) será escriturado no campo "Outros Créditos" do livro Registro de Apuração do ICMS, devendo ser anotadas no livro Registro de Documentos Fiscais e Termos de Ocorrências, modelo 6, as causas determinantes da escrituração extemporânea.

Onde informar o ICMS desonerado no SPED Fiscal?

Ouça em voz altaPausarApuração do EFD ICMS/IPI e SPED PIS/COFINS O valor desonerado deverá ser incluído na escrituração, mais especificamente no Campo 15 (VL_ABAT_NT) do Registro C100.