Como calcular PIS e COFINS NF?

Como calcular PIS e COFINS NF?

PIS/COFINS: São impostos federais, calculados com base no regime tributário do contribuinte emitente da nota fiscal....Exemplo, um caso onde a empresa é do Lucro Real Cumulativo e foi feita uma venda de R$1.000,00:

1. vBC: R$1.000,00.
2. pPIS: 0,65%
3. vPIS: R$6,50 – Fórmula – vBC * (pPIS/100)

Quando destaca PIS e COFINS na nota?

As Notas Fiscais de Entradas devem possuir CST de PIS e COFINS do 50 ao 56 e 60 até 67 que são direito a crédito; ... As Notas Fiscais devem ter Produto ou Serviço informado. Caso tenha apenas complemento, o Código Classificação Fiscal deve ser informado; As Notas Fiscais devem possuir Valor Contábil, Sit.

O que é COFINS que vem na nota fiscal?

COFINS é um imposto federal cobrado com base na receita bruta das empresas. A sigla significa Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social. Assim, a COFINS é usada para financiar a seguridade social, isto é: a previdência, a saúde e assistência social dos trabalhadores.

Como lançar créditos de PIS e COFINS no SPED?

Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema? Acesse a aba Federal → Sped Contribuições → Crédito de PIS e COFINS. Informe qual a Origem desse Crédito e o Tipo, clicando na lupa. Informe o Valor de Crédito e clique em Gravar.

Como calcular PIS e COFINS e ICMS no preço de venda?

Como calcular a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS? Para calcular a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS é necessário subtrair o valor do ICMS pago inicialmente da base previamente calculada. Para facilitar toda a compreensão é mais fácil envolvermos alguns números reais nesta conta.

Como calcular PIS e COFINS sobre frete?

Base de cálculo do PIS e COFINS: ( (valor do frete - seguro do frete) * valor líquido dos itens que possui o tipo de frete 1 na nota de saída) / dividido pelo valor líquido total dos itens das notas fiscais relacionadas ao frete.

Quem deve destacar PIS e COFINS?

Ou seja, o PIS e COFINS devem ser recolhidos sempre que uma empresa aufere receitas durante o mês. O pagamento deve ser feito até o dia 25 do mês seguinte ao fato gerador.

O que é PIS na nota fiscal?

INCIDÊNCIA DE PIS e COFINS - OBRIGATORIEDADE DA EMISSÃO DE NOTA FISCAL? ... PIS (Programa de Integracao Social), em síntese, é uma contribuição social, de natureza, pois, evidentemente tributária, incidente sobre a receita bruta da empresa, com fins voltados à seguridade social.

Como calcular o Cofins na nota fiscal?

Para apurar a nova base de cálculo do PIS e COFINS, devemos subtrair o valor do ICMS destacado na nota fiscal de venda, no valor de R$ 1.237,11, conforme nosso exemplo, da base de cálculo apurada, no valor de R$ 6.872,85, chegando a uma nova base de cálculo do PIS e COFINS no valor de R$ 5.635,75, que multiplicada ...

Qual o valor do PIS e do COFINS?

Valor do PIS e do COFINS: informados na D.I. É a aplicação direta da alíquota na base de cálculo. Base de Cálculo: informada na D.I. É o mesmo Valor Aduaneiro. Despesas aduaneiras: valor do SISCOMEX e outras despesas aduaneiras que possam constar na nota. Valor do II e o IOF: valores informados na D.I.

Como é calculada a retenção do PIS COFINS e CSLL?

Como foi mencionado anteriormente neste artigo o valor da retenção do Pis Cofins e CSLL devem ser calculadas sobre o Valor Bruto da Nota ou Documento Fiscal, devendo a retenção ser efetuada na ocasião do pagamento, ou seja, no momento do pagamento da Nota Fiscal.

Qual a base de cálculo do COFINS?

A base de cálculo do COFINS é a receita bruta da operação. Valor da alíquota de COFINS, em %. Esse valor é determinado pelo regime tributário em que a empresa emissora está enquadrada. Valor do COFINS devido. O valor deste campo é o produto da multiplicação entre o valor do campo vBC, inteiro, e o campo pCOFINS, dividido por 100.

Qual a base de cálculo do PIS?

Vamos analisar cada um destes campos: A base de cálculo do PIS é a receita bruta da operação. Valor da alíquota de PIS, em %. Esse valor é determinado pelo regime tributário em que a empresa emissora está enquadrada. Valor do PIS devido.