Como calcular Difal de uso e consumo?

Como calcular Difal de uso e consumo?

DIFAL - Como calcular o valor do Diferencial de Alíquota no recebimento

1. Acesse Tributos / Aplicação do Produto;
2. Selecione uma aplicação do produto com a Destinação do tipo Ativo Imobilizado ou Uso e/ou Consumo próprio;
3. Acesse a aba ICMS e marque a opção Gera diferencial de alíquota na entrada:

Como calcular Difal 2020?

Faça o cálculo da diferença entre as alíquotas

1. ICMS estado de origem = R$ 130,00 x 12% = R$ 15,60.
2. ICMS estado de destino = R$ 130,00 x 18% = R$ 23,40.
3. Difal = R$ 23,40 – R$ 15,60 = R$ 7,80.

Como deve ser feito o cálculo de diferencial de alíquota?

Para descobrir esse valor, faremos a seguinte operação:

1. DIFAL = Valor da Operação x (Alíquota interna – Alíquota interestadual)
2. DIFAL = 1000 x (0,18 – 0,12)
3. DIFAL = 1000 x 0,06.
4. DIFAL = R$ 60,00.
5. ICMS Interestadual = Valor da Operação x Alíquota Interestadual.
6. ICMS Interestadual = 1000 x 0,,00.

O que é Difal uso e consumo?

O diferencial de alíquotas é aplicável na aquisição de mercadoria, por contribuinte do ICMS, destinada ao uso, consumo ou ativo fixo do estabelecimento em operação interestadual quando há diferença entre essas alíquotas, ainda que a mercadoria seja adquirida de contribuinte optante pelo Simples Nacional.

Como calcular diferencial de alíquota com base de cálculo reduzida?

Ou aplicando diretamente a alíquota do DIFAL: R$ 500.000,00 x 1,50%= R$ 7.500,00. Dividir a alíquota de carga efetiva pela alíquota interestadual: 4,10%/7%= 0,5857 ou 58,57%. Essa será a redução de base de cálculo. A base de cálculo deve ser reduzida a 58,57%, assim: R$ 500.000,00 x 58,57%= R$ 292.850,00.

Como calcular diferença ICMS entre estados?

1. Base do ICMS = Valor do produto + Frete + Outras Despesas Acessórias - Descontos + IPI. Base do ICMS = 845,00 + 35,00 + 80,00 - 10,00 + 50,00. ...
2. FCP = Base do ICMS * (%FCP / 100) FCP = 1.000,00 * (2,00% / 100) ...
3. DIFAL = Base do ICMS * ((%Alíquota do ICMS Intra - %Alíquota do ICMS Inter) / 100)

O que é Difal e como funciona?

Difal é a diferença de alíquota do ICMS que visa tornar essa arrecadação mais justa entre os estados. ... Difal ICMS, ou Diferencial de Alíquota do ICMS, é uma solução criada para que o recolhimento desse imposto fosse feito de maneira mais justa entre os estados.