Como calcular Difal uso e consumo?

Como calcular Difal uso e consumo?

DIFAL - Como calcular o valor do Diferencial de Alíquota no recebimento

1. Acesse Tributos / Aplicação do Produto;
2. Selecione uma aplicação do produto com a Destinação do tipo Ativo Imobilizado ou Uso e/ou Consumo próprio;
3. Acesse a aba ICMS e marque a opção Gera diferencial de alíquota na entrada:

Como fazer o cálculo de diferencial de alíquota?

Para calcular o DIFAL, realiza-se a equação:

1. DIFAL = base do ICMS * (alíquota ICMS intra — alíquota ICMS inter) / 100);
2. DIFAL = 2.000 * (18% — 12%) / 100;
3. DIFAL = 2.000 * (6%/100);
4. DIFAL = 2.000 * 0,06;
5. DIFAL = 120.

Quando deve ser calculado o Difal?

O Difal é recolhido no momento da emissão da nota fiscal eletrônica (NF-e) pelo vendedor, quando a venda é realizada a não contribuintes do ICMS. Se a venda ocorrer entre dois contribuintes do ICMS, a diferença deve ser paga pela empresa que está comprando o produto ou serviço (estado de destino).

Como calcular o Difal no RS?

Alíquota interna do RS: 18%. Incluir ICMS na base de cálculo do DIFAL: R$ 44.000,00/0,82 = R$ 53.658,54. Aplicação da alíquota interna sobre base cálculo: R$ 53.658,54 *18% = R$ 9.658,54. Valor devido relativo ao Diferencial de Alíquota retirando o ICMS interestadual: R$ 9.658,54 – R$ 6.000,00 = R$ 3.658,54.

Como calcular diferencial de alíquota com base reduzida?

Em resumo, o diferencial de alíquotas é devido na operação em tela, mediante a multiplicação do percentual correspondente à diferença entre a alíquota interna (18%) e a interestadual (12%) pela base de cálculo reduzida.

Como calcular o diferencial de alíquota quando a base de for reduzida?

Ou aplicando diretamente a alíquota do DIFAL: R$ 500.000,00 x 1,50%= R$ 7.500,00. Dividir a alíquota de carga efetiva pela alíquota interestadual: 4,10%/7%= 0,5857 ou 58,57%. Essa será a redução de base de cálculo. A base de cálculo deve ser reduzida a 58,57%, assim: R$ 500.000,00 x 58,57%= R$ 292.850,00.

Qual a base de cálculo para diferencial de alíquota?

A base de cálculo do diferencial de alíquota nada mais é que o valor da operação de entrada de mercadorias ou prestação de serviços mais o valor do IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados – se houver).

Como calcular diferencial de alíquota 2021?

Como calcular o DIFAL e o FCP em 2021?

1. Valor do produto = R$ 1000,00.
2. Frete= R$ 20,00.
3. Outras despesas acessórias = R$ 15,00.
4. Descontos = R$ 30,00.
5. IPI = R$ 200,00.
6. Alíquota ICMS Interestadual de PR = 12%
7. Alíquota ICMS Interna MG = 18%
8. Alíquota FCP MG = 2%

Como é cobrado o Difal?

O recolhimento do DIFAL acontece de acordo com o estado que se destina o valor. Para a UF de origem da mercadoria, essa cobrança é feita na apuração mensal do ICMS, caso não haja o recolhimento separadamente.