Como emitir uma nota com substituição tributária?
Índice
- Como emitir uma nota com substituição tributária?
- Como lançar ICMS-st antecipado no SPED Fiscal?
- Quais são as recomendações para a substituição tributária?
- Quais são os substitutos tributários para o consumidor final?
- Qual a operação sujeita à substituição tributária?
- Qual a contabilidade do ICMS devido por substituição tributária?
Como emitir uma nota com substituição tributária?
Como emitir uma nota complementar de ICMS ST?
- Insira um item com o nome de Complemento de ICMS ST.
- Na unidade insira UN, ou informe a sigla da unidade de algum dos produtos da nota original.
- Na quantidade preencha com 1.
- O preço unitário deve ser informado com 0.
Como lançar ICMS-st antecipado no SPED Fiscal?
1) Cadastrar o tipo de Receita para o ICMS Antecipado: Em Home > Fiscal > Cadastros > Tipo de Receita Tributária deverá ser cadastrado os códigos de recolhimento do ICMS Antecipado para o estado de destino. Informar o Código de receita conforme o estado da guia. Informar a Descrição do código de receita.
Quais são as recomendações para a substituição tributária?
A substituição tributária, portanto, somente é válida para pessoa jurídica. 5- Quais as recomendações para o empresário que optar por utilizar o sistema de substituição tributária? A ST não é uma escolha do contribuinte, mas uma imposição legal, de acordo com o tipo da operação e a legislação do Estado aplicável ao contribuinte.
Quais são os substitutos tributários para o consumidor final?
Nesse modelo, todo o imposto a ser pago, do fabricante ao consumidor final, é recolhido por um único contribuinte, justamente no primeiro elo da cadeia. Ou seja, indústrias ou importadores é que atuam como substitutos tributários sobre todos os demais envolvidos na operação.
Qual a operação sujeita à substituição tributária?
Em relação à contabilização de operações sujeitas à substituição tributária vamos considerar inicialmente a operação de venda por parte da indústria, que neste caso está remetendo um produto para um estabelecimento comercial: Dados relativos à operação de saída do estabelecimento industrial:
Qual a contabilidade do ICMS devido por substituição tributária?
Contabilização do ICMS devido por Substituição Tributária HomeVdeo Aulas FiscalVdeo Aulas ContabilidadeContatoA ContabilidadeContabilizao do ICMS devido por Substituio TributriaImposto de Renda Retido na Fonte - IRRFImposto sobre Servios de Qualquer Natureza - ISSQNOs impostos que as empresas pagam para o governoSubstituio Tributria do ICMS.
