Como funciona a retenção de INSS na sefip?

Como funciona a retenção de INSS na sefip?

Para lançar uma Retenção acesse a aba "Guias - Complemento - GFIP / GPS". Informe a empresa, o departamento tomador e o período que deseja lançar a retenção. O sistema mostrará mensagem perguntando se deseja cadastrar uma movimentação para o departamento. Clique em "Sim".

Como lançar retenção de INSS domínio?

1. Acesse o menu PROCESSOS, submenu INFORMAÇÕES, clique em RETENÇÕES INSS;
2. No quadro DADOS DA RETENÇÃO, no campo COMPETÊNCIA, informe a competência que será lançada a retenção;
3. Após, clique no botão [Incluir] para preencher as informações das retenções; ...
4. Na coluna: ...
5. Clique no botão [Gravar].

Quando há retenção de INSS na nota fiscal?

A retenção do INSS nas notas fiscais de serviços acontece quando o Serviço é prestado no estabelecimento do tomador da prestação de serviços, ou seja, quando o empregado de uma empresa prestadora de serviços se desloca até a empresa tomadora do serviço.

Quais serviços estão sujeitos a retenção de INSS?

Serviços executados mediante cessão de mão-de-obra, conforme artigo 118:

• Limpeza, conservação e zeladoria.
• Vigilância e segurança.
• Construção civil.
• Serviços rurais.
• Digitação e preparação de dados para processamento.
• Acabamento, embalagem e acondicionamento de produtos.
• Cobrança.

Como contabilizar INSS sobre serviços prestados?

A retenção da contribuição ao INSS pela empresa contratante (tomadora dos serviços), que tem a obrigatoriedade de reter e recolher a contribuição, deverá ser registrada a crédito de conta própria do subgrupo de impostos e contribuições a recolher, no Passivo Circulante (PC), que pode ser denominada "INSS Retido na ...

Quais são os serviços sujeitos à retenção do INSS?

O art. 118 da Instrução Normativa RFB nº 971/09 relacionada os serviços sujeitos à retenção do INSS quando contratados mediante cessão de mão de obra: “I – acabamento, que envolvam a conclusão, o preparo final ou a incorporação das últimas partes ou dos componentes de produtos, para o fim de colocá-los em condição de uso;

Como separar o valor da retenção com o INSS?

Se você somou o valor da retenção com o valor devido de INSS da folha de pagamento e gerou uma única guia, aí não sei dizer se tem como separar, precisaria ver na Receita Federal. Se for esse seu caso, aí você terá de pagar a guia da retenção, atualizada. Acho que não tem como desmembrar.

Qual a base de cálculo da retenção do INSS?

A base de cálculo da retenção do INSS poderá ser reduzida quando os serviços forem realizados com a utilização de materiais e/ou equipamentos, exceto os equipamentos manuais, e desde que os valores estejam discriminados no contrato de prestação de serviços e na nota fiscal.

Quais as regras para a redução da base de cálculo do INSS?

Observação: As demais regras para a redução da base de cálculo da retenção do INSS, estão disciplinadas nos artigos 1 da referida Instrução Normativa.